养老保险账户余额能取现吗?余额有什么用?

　　养老保险账户余额能取现吗?

　　一般情况下，养老保险账户余额不能提前取现。根据《中华人民共和国社会保险法》第十四条规定，个人账户不得提前支取，记账利率不得低于银行定期存款利率，免征利息税。只有在以下特殊情况下，养老保险账户余额才可以取现：

　　1、达到法定退休年龄，累计缴费不足最低年限：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄后，累计缴费不足十五年(含依照规定延长缴费)，且未转入城乡居民养老保险的，个人可以书面申请终止职工基本养老保险关系，经社保经办机构确认后，将个人账户储存额一次性支付给本人。

　　2、离境定居并丧失中华人民共和国国籍：个人在达到法定的领取基本养老金条件前离境定居，且丧失中华人民共和国国籍的，可以在其离境时或者离境后书面申请终止职工基本养老保险关系，社保经办机构审核通过后，将个人账户储存额一次性支付给本人。

　　3、参保人死亡：参加基本养老保险的个人死亡后，其个人账户中的余额可以全部依法继承，由法定继承人或指定受益人向社保经办机构申请取出。

　　如果有人声称可以帮忙提前提取养老保险个人账户里的钱，一定要警惕，这可能是骗局，不仅可能取不出钱，还会导致个人信息泄露和财产损失。

　　养老保险账户余额有什么用?

　　养老保险账户余额主要用于保障参保人退休后的基本生活，核心作用是计算和发放养老金，具体用途可分为两大账户分别说明：

　　一、个人账户余额：个人专属，直接影响养老金多少

　　养老保险个人账户由参保人个人缴费形成(通常是缴费基数的 8%)，余额归个人所有，主要用途包括：

　　计算月领取额：退休后每月领取的 “个人账户养老金”，直接由个人账户余额除以计发月数(如 60 岁退休计发月数为 139 个月，55 岁为 170 个月)得出，余额越多，这部分养老金越高。

　　继承使用：若参保人在退休前去世，或退休后个人账户余额未领完就去世，剩余的个人账户余额可由法定继承人(如配偶、子女)全额继承，避免资金流失。

　　特殊情况提取：仅在少数法定情形下可提前提取，比如参保人出国定居且放弃中国国籍、参保人达到法定退休年龄但累计缴费不足 15 年且不愿补缴或转入城乡居民养老保险，此时可申请一次性提取个人账户余额(统筹账户部分不可提取)。

　　二、统筹账户余额：公共基金，保障基础养老金发放

　　养老保险统筹账户由单位缴费(企业参保人)或财政补贴(灵活就业参保人缴费中超出个人账户的部分)形成，余额归统筹地区所有，主要用途是：

　　发放基础养老金：退休后每月领取的 “基础养老金”(养老金的另一核心组成部分)，完全由统筹账户余额支付，计算方式与当地社会平均工资、缴费年限、缴费基数相关，保障退休人员的基本生活底线。

　　支付其他养老保险待遇：包括参保人退休后的丧葬费、抚恤金(部分地区从统筹账户支出)，以及确保养老金按时足额发放(当个别地区统筹账户临时不足时，会通过上级调剂金或财政补贴补充)。

　　养老保险账户余额有利息吗?

　　养老保险账户余额有利息。根据《中华人民共和国社会保险法》第十四条规定，个人账户不得提前支取，记账利率不得低于银行定期存款利率，并且免征利息税。以下是具体情况：

　　1、计息规则：

　　职工基本养老保险：根据《职工基本养老保险个人账户管理暂行办法》，职工退休后，个人账户在按月支付离退休金后的余额部分，会继续按照当年的记账利率计息，其计息方式与退休前基本一致。在职参保人员的个人账户储存额通常按月积数法计算，即至本年度末个人账户储存额在一个年度内按月计算。

　　城乡居民基本养老保险：根据《城乡居民基本养老保险个人账户管理规范》，城乡居民养老保险的个人账户储存额，在支付个人账户养老金后的剩余储蓄额，宜按月计息。哪怕在缴费期间出现中断，个人账户储存额也会不间断计息。

　　2、利率确定：记账利率并不是通过市场投资获得的理财收益，而是由国家人力资源社会保障部、财政部根据上年度职工工资增长和基金平衡情况等因素，统一确定并公布。其通常远高于同期银行定期存款利率，体现了养老保险制度的普惠性和优越性。不同地区、不同年份的记账利率可能会有所不同，如福建省 2025 年度城乡居民基本养老保险个人账户记账利率为 3.16%。

　　3、利息计算方式：利息的计算是累计的，每年产生的利息金额会累计到个人账户余额里面，作为下一年计算利息的基数，发放下一年度的利息，即采用 “复利计息” 的方式。例如，个人账户年初有 5 万元，国家公布的当年记账利率为 5%，当年产生的利息就是 2500 元，这 2500 元利息将直接计入个人账户，下一年的计息本金就变成了 52500 元。